Налоговый консалтинг для IT-компаний

Для предприятий, работающих в сфере информационных технологий, российское законодательство предусматривает ряд преимуществ и налоговых льгот. Однако далеко не все фирмы в полной мере пользуются предоставленным им правом. Следствием этого является потеря прибыли из-за уплаты налогов, которые при наличии определенных юридических оснований государство разрешает IT-компаниям не платить.

Суть услуги

Разобраться в сложностях налогового законодательства применительно к сфере информационных технологий помогут специалисты RUSTAX. Это актуально, поскольку возможность применения льгот зависит от выполнения предусмотренных законом условий.

Компания RUSTAX предоставляет услуги налогового консалтинга. Наши клиенты – IT-компании, базирующиеся в Москве и других городах РФ, – снижают налоговую нагрузку на законных основаниях. Комплекс услуг направлен на обеспечение применения налоговых преференций для IT-cферы и включает в себя следующие работы:

трансформация бизнеса путем реорганизации, перераспределения долей (акций) участников;
получение аккредитации в Минцифрах и Минпромторге России;
включение разработок клиента в единый реестр российских программ и баз данных;
оптимизация налогового и бухгалтерского учета;
регистрация фирмы в зонах с льготным налогообложением.

Вышеназванные процедуры проводятся с целью приведения IT-компании в соответствие условиям использования налоговых льгот.

Основные направления услуги

Налоговые льготы для IT-компаний

Аккредитация IT-компаний

Регистрация патентов на ПО

Регистрация прав на приложение

Внедрение результатов

По итогам налогового консалтинга достигается эффективное использование в своей деятельности преференций и преимуществ, предоставленных законом IT-компаниям. Российское законодательство предоставляет льготные условия ведения бизнеса в сфере информационных технологий. IT-компании в РФ, как правило, являются плательщиками налога на прибыль, налога на имущество, НДС, страховых взносов, транспортного и земельного налога. С 2021 года законом о налоговом маневре введены новые льготы, направленные на поддержку IT-деятельности. Среди них льготный режим предусмотрен по:

налогу на прибыль;
НДС;
страховым взносам.

Налог на прибыль

С 2021 года ставка налога на прибыль для IT-компаний снижена с 20% до 3 %. На получение льготы могут рассчитывать фирмы, осуществляющие один из следующих видов деятельности:

реализация разработанных программ, баз данных, передача исключительных прав, предоставление прав использования по лицензионным договорам, оказание услуг (выполнения работ) по разработке, адаптации и модификации программ для ЭВМ, баз данных, а также услуг (работ) по установке, тестированию и сопровождению;
разработка и проектирование электронной или радиоэлектронной продукции, а также изделий цифровой компонентной базы.

Налоговая льгота может быть применена при соблюдении организацией следующих условий:

государственная аккредитация организации;
доля доходов от IT-деятельности (за исключением рекламы и торговых площадок) по итогам отчетного (налогового) периода составляет не менее 90% в сумме всех доходов;
среднесписочная численность работников организации за отчетный (налоговый) период составляет не менее семи человек.

Страховые взносы

Пониженные тарифы страховых взносов составляют в совокупном размере 7,6%. Условия для их применения аналогичны условиям применения пониженной ставки по налогу на прибыль. Однако для применения льготы по страховым взносам доля доходов и среднесписочная численность работников рассчитываются за девять месяцев года, предшествующего году перехода организации на уплату страховых взносов по пониженным тарифам.

НДС

Не облагается НДС передача исключительных прав на программы ЭВМ и базы данных, включенные в Единый реестр российских программ, прав на использование таких программ и баз данных (включая обновления к ним и дополнительные функциональные возможности), в том числе путем предоставления удаленного доступа. Аналогично условиям применения льготной ставки по налогу на прибыль и льготных тарифов социальных страховых взносов, освобождение по НДС не применяется к ПО и базам данных, позволяющим распространять рекламную информацию в интернете и (или) получать доступ к ней, размещать объявления купли-продажи, осуществлять поиск информации о потенциальных контрагентах и (или) заключать сделки. Также не подлежат обложению НДС доходы, полученные от реализации прав на результаты интеллектуальной деятельности и их использование по лицензионным и сублицензионным договорам в отношении промышленных образцов, изобретений, топологий интегральных микросхем, полезных моделей и секретов производства (ноу-хау). Помимо льгот в рамках налогового маневра в IT-отрасли, организации, осуществляющие деятельность в области информационных технологий, могут претендовать и на иные преференции, предусмотренные, например, для резидентов льготных зон (промышленных парков, технопарков, особых экономических зон, Сколково и так далее), а также для налогоплательщиков, применяющих специальный режим, — упрощенную систему налогообложения в регионах. В РФ созданы комфортные условия для бизнеса в сфере IT. Для успешной работы важно правильно пользоваться всеми предоставленными преференциями. Нужно иметь в виду, что налоговые льготы могут применять только российские организации. Если вы хотите использовать все преимущества IT-сферы по уплате налогов и сборов в России, вам необходимо заказать услугу «Налоговый консалтинг для IT-компаний» в RUSTAX. Наши специалисты помогут открыть фирму в Москве (или в ином субъекте РФ) или структурировать бизнес таким образом, чтобы у вас была возможность воспользоваться налоговыми льготами на территории РФ.

Экономический эффект

RUSTAX гарантирует положительный экономический эффект от оказанных услуг. Налоговый консалтинг для IT-компаний обеспечивает:

снижение налогового бремени за счет использования льгот;
максимизацию прибыли благодаря сокращению затрат;
конкурентные преимущества в стоимости программных продуктов на внутреннем и международном рынках.

Следует заказать налоговый консалтинг для IT-компаний в RUSTAX сейчас, чтобы уже в ближайшем будущем эффективно использовать все возможности, которые предоставляет российское законодательство резидентам, работающим в сфере информационных технологий.

ОТЗЫВЫ

Настоящим письмом ООО «Альянс-Энерджи» рекомендует консалтинговую компанию RusTaxConsulting как стабильного и высокопрофессионального партнера в сфере налогового сопровождения и аудита. Сотрудники компании не только оказывают нам правовую поддержку в вопросах налогообложения, но и представляют наши интересы в налоговых органах. Специалисты RusTaxConsulting ответственно ПОДХОДЯТ К поставленным задачам и решают возникающие вопросы качественно и оперативно. За время сотрудничества все совместные проекты имели успешный и эффективный результат.

И.А. Гордюшев

Генеральный директор ООО «Альянс-Энерджи»

27.07.2020 г.

Уважаемая Ольга Николаевна!

Общероссийская общественная организация «Ассоциация молодых предпринимателей» выражает Вам, спикерам Юлии Шестовой и Андрею Бычене искреннюю благодарность за проведенный семинар «Налоговый контроль: основные тенденции и перспективы развития, актуальная практика разрешения споров», который состоялся 05.02.2019 года.

Хотим отметить, что программа мероприятия получилась насыщенной и интересной, что, без сомнения, отметили все участники семинара. Знания о налоговом контроле помогут минимизировать риски и сохранить налоговую безопасность организации.

Благодарим за творческое отношение к своей работе, энтузиазм, профессионализм и доброжелательность.

Надеемся на дальнейшее взаимовыгодное и плодотворное сотрудничество.

Желаем процветания, развития и больших успехов!

Д. Л. Кравченко

Председатель Президиума Общероссийской общественной организации «Ассоциация молодых предпринимателей»

Уважаемый Алексей Витальевич!

Компания «ГАРАНТ» от всей души поздравляет коллектив Вашей компании и выражает глубокую благодарность за сотрудничество!

За годы совместной работы у нас сложились крепкие партнерские отношения в сфере правового и налогового консалтинга. Мы высоко ценим профессиональный уровень сотрудников ООО «РУС НАЛОГ КОНСАЛТИНГ» и надеемся на дальнейшую плодотворную совместную работу!

Мы сердечно поздравляем коллектив компании и лично Вас с наступающим 2020 годом!

Желаем больших успехов и побед в новом году!

Д. В. Першеев

декабрь 2019 года

Настоящим письмом ООО «Дальнегорский ГОК» рекомендует консалтинговую компанию RusTaxConsulting как стабильного и высокопрофессионального партнера в сфере налогового сопровождения и аудита.

Сотрудники компании не только оказывают нам правовую поддержку в вопросах налогообложения, но и представляют наши интересы в налоговых органах.

Специалисты RusTaxConsulting ответственно подходят к поставленным задачам и решают возникающие вопросы качественно и оперативно. За время сотрудничества все совместные проекты имели успешный и эффективный результат.

Д. Н. Рачков

Генеральный директор ООО «Дальнегорский ГОК»

24 июля 2020 г.

Уважаемый Алексей Витальевич!

ООО «Карелия Палп» выражает благодарность за помощь в консультировании по различным вопросам налогового законодательства.

Нет сомнения, что огромный опыт работы сотрудников в налоговых органах РФ в сочетании с высоким профессионализмом позволит вашей компании справиться с любой даже самой сложной задачей в области налогов и налогообложения.

Желаем успехов, процветания и надеемся на дальнейшее взаимовыгодное сотрудничество!

С уважением, А. Г. Гусев

Первый заместитель Генерального директора - финансовый директор ООО «Карелия Палп»

10 июля 2020 г.

Руководство ООО «НТЦМ» благодарит специалистов компании RusTaxConsulting Ивана Лузана и Андрея Быченя за профессиональный подход, коммуникабельность, оперативное решение вопросов, возникающих в процессе работы, а также за высокое качество оказываемых услуг.

Желаем вашей компании дальнейшего процветания.

И. Б. Халецкий

Генеральный директор ООО «НТЦМ»

9 июля 2020 г.

Уважаемые коллеги!

Общество с ограниченной ответственностью «Октава» выражает искреннюю благодарность ООО «РУСТАКС» за успешное представление наших интересов в налоговых органах и помощи в разрешении спорных вопросов. Коллектив Вашей компании имеет высокий уровень профессионализма и ответственности, что привело нас к закономерной деловой победе! Надеемся на совместную плодотворную работу в дальнейшем и на укрепление существующих отношений.

Желаем Вашей компании процветания и успехов!

С уважением, Д. Н. Тросиненко

генеральный директор ООО «Октава»

ООО «ЯГО» выражает благодарность команде RUSТАХ за регистрацию компании и выбор зоны с наиболее низкой налоговой нагрузкой для IТ-деятельности. Благодарим за оперативное консультирование по вопросам налогообложения и рады продолжать сотрудничество!

Желаем успехов!

Ю. А. Кононов

генеральный директор ООО «Яго», г. Москва

10 марта 2021 г.

Международная В2В выставка обуви, сумок, аксессуаров, кожи, комплектующих и оборудования MosShoes благодарит компанию RusTaxConsulting в лице Управляющего партнера Алексея Ушмодина за участие в онлайн конференции «РОССИЙСКИЙ РЫНОК ОБУВИ И АКСЕССУАРОВ. НОВАЯ РЕАЛЬНОСТЬ. ОЦЕНКИ. РЕШЕНИЯ», которая прошла 23 апреля 2020 года.Глубокая экспертиза Алексея в вопросах налоговых льгот и практический подход получили высокую оценку слушателей конференции.Мы уверены в продолжении сотрудничества с компанией RusTaxConsulting в рамках других проектов, реализуемых выставкой MosShoes.

С уважением, Николаева Ольга

Директор по маркетингу, рекламе и PR

Международная В2В выставка обуви, сумок, аксессуаров, кожи и комплектующих MosShoes