Налоговый консалтинг для IT-компаний
Для предприятий, работающих в сфере информационных технологий, российское законодательство предусматривает ряд преимуществ и налоговых льгот. Однако далеко не все фирмы в полной мере пользуются предоставленным им правом. Следствием этого является потеря прибыли из-за уплаты налогов, которые при наличии определенных юридических оснований государство разрешает IT-компаниям не платить.
Разобраться в сложностях налогового законодательства применительно к сфере информационных технологий помогут специалисты RUSTAX. Это актуально, поскольку возможность применения льгот зависит от выполнения предусмотренных законом условий.
Компания RUSTAX предоставляет услуги налогового консалтинга. Наши клиенты – IT-компании, базирующиеся в Москве и других городах РФ, – снижают налоговую нагрузку на законных основаниях. Комплекс услуг направлен на обеспечение применения налоговых преференций для IT-cферы и включает в себя следующие работы:

Суть услуги
трансформация бизнеса путем реорганизации, перераспределения долей (акций) участников;
получение аккредитации в Минцифрах и Минпромторге России;
включение разработок клиента в единый реестр российских программ и баз данных;
оптимизация налогового и бухгалтерского учета;
регистрация фирмы в зонах с льготным налогообложением.
Вышеназванные процедуры проводятся с целью приведения IT-компании в соответствие условиям использования налоговых льгот.
Основные направления услуги
Налоговые льготы для IT-компаний Аккредитация IT-компаний Регистрация патентов на ПО Регистрация прав на приложениеВнедрение результатов
По итогам налогового консалтинга достигается эффективное использование в своей деятельности преференций и преимуществ, предоставленных законом IT-компаниям.
Российское законодательство предоставляет льготные условия ведения бизнеса в сфере информационных технологий. IT-компании в РФ, как правило, являются плательщиками налога на прибыль, налога на имущество, НДС, страховых взносов, транспортного и земельного налога. С 2021 года законом о налоговом маневре введены новые льготы, направленные на поддержку IT-деятельности. Среди них льготный режим предусмотрен по:
налогу на прибыль;
НДС;
страховым взносам.
Налог на прибыль
С 2021 года ставка налога на прибыль для IT-компаний снижена с 20% до 3 %. На получение льготы могут рассчитывать фирмы, осуществляющие один из следующих видов деятельности:
реализация разработанных программ, баз данных, передача исключительных прав, предоставление прав использования по лицензионным договорам, оказание услуг (выполнения работ) по разработке, адаптации и модификации программ для ЭВМ, баз данных, а также услуг (работ) по установке, тестированию и сопровождению;
разработка и проектирование электронной или радиоэлектронной продукции, а также изделий цифровой компонентной базы.
Налоговая льгота может быть применена при соблюдении организацией следующих условий:
государственная аккредитация организации;
доля доходов от IT-деятельности (за исключением рекламы и торговых площадок) по итогам отчетного (налогового) периода составляет не менее 90% в сумме всех доходов;
среднесписочная численность работников организации за отчетный (налоговый) период составляет не менее семи человек.
Страховые взносы
Пониженные тарифы страховых взносов составляют в совокупном размере 7,6%.
Условия для их применения аналогичны условиям применения пониженной ставки по налогу на прибыль. Однако для применения льготы по страховым взносам доля доходов и среднесписочная численность работников рассчитываются за девять месяцев года, предшествующего году перехода организации на уплату страховых взносов по пониженным тарифам.
НДС
Не облагается НДС передача исключительных прав на программы ЭВМ и базы данных, включенные в Единый реестр российских программ, прав на использование таких программ и баз данных (включая обновления к ним и дополнительные функциональные возможности), в том числе путем предоставления удаленного доступа.
Аналогично условиям применения льготной ставки по налогу на прибыль и льготных тарифов социальных страховых взносов, освобождение по НДС не применяется к ПО и базам данных, позволяющим распространять рекламную информацию в интернете и (или) получать доступ к ней, размещать объявления купли-продажи, осуществлять поиск информации о потенциальных контрагентах и (или) заключать сделки.
Также не подлежат обложению НДС доходы, полученные от реализации прав на результаты интеллектуальной деятельности и их использование по лицензионным и сублицензионным договорам в отношении промышленных образцов, изобретений, топологий интегральных микросхем, полезных моделей и секретов производства (ноу-хау).
Помимо льгот в рамках налогового маневра в IT-отрасли, организации, осуществляющие деятельность в области информационных технологий, могут претендовать и на иные преференции, предусмотренные, например, для резидентов льготных зон (промышленных парков, технопарков, особых экономических зон, Сколково и так далее), а также для налогоплательщиков, применяющих специальный режим, — упрощенную систему налогообложения в регионах.
В РФ созданы комфортные условия для бизнеса в сфере IT. Для успешной работы важно правильно пользоваться всеми предоставленными преференциями. Нужно иметь в виду, что налоговые льготы могут применять только российские организации. Если вы хотите использовать все преимущества IT-сферы по уплате налогов и сборов в России, вам необходимо заказать услугу «Налоговый консалтинг для IT-компаний» в RUSTAX. Наши специалисты помогут открыть фирму в Москве (или в ином субъекте РФ) или структурировать бизнес таким образом, чтобы у вас была возможность воспользоваться налоговыми льготами на территории РФ.
Экономический эффект
RUSTAX гарантирует положительный экономический эффект от оказанных услуг. Налоговый консалтинг для IT-компаний обеспечивает:
снижение налогового бремени за счет использования льгот;
максимизацию прибыли благодаря сокращению затрат;
конкурентные преимущества в стоимости программных продуктов на внутреннем и международном рынках.
Следует заказать налоговый консалтинг для IT-компаний в RUSTAX сейчас, чтобы уже в ближайшем будущем эффективно использовать все возможности, которые предоставляет российское законодательство резидентам, работающим в сфере информационных технологий.
СТАТЬИ ПО ТЕМЕ
РЕЗУЛЬТАТЫ
5+
лет успешной работы
80+
лет общий стаж партнеров в налоговых органах
100+
млрд. рублей сэкономленных средств
75%+
клиентов обращаются к нам повторно
Преимущества
Использование инновационного ПО на эксклюзивной основе – цифровой консалтинг WISOFT повышает точность, скорость оказываемых нами услуг и снижает их стоимость.
Среди наших клиентов – лица-представители списка FORBES и компании, входящие в рейтинг РБК-500.
Узкая специализация без распыления сил – Вы получите помощь специалистов, знающих всё о налогах от А до Я.
Гарантия на услуги - возврат суммы документально подтверждённых убытков, возникших по нашей вине в пределах суммы контракта.
Опыт налогового администрирования крупнейших налогоплательщиков России металлургической, химической, газовой и других отраслей.
Системно подходим к решению каждого вопроса, показывая различные варианты доступных стратегий.
ОТЗЫВЫ
Клиенты
Наши
партнёры

