Узнайте, готова ли Ваша компания к налоговой проверке,
ответив на 3 простых вопроса
Налоговые льготы — это установленные государством условия, при которых налогоплательщик вправе применять пониженную налоговую ставку, вычеты или вовсе освобождается от уплаты налога. По мере изменения политической и экономической ситуации в стране или отдельных регионах объемы и направления преференций по обязательным платежам в бюджет корректируются законодателем. Помимо федеральных преференций, организации и предприниматели вправе воспользоваться региональными мерами поддержки.
Не все предприниматели знают о поддерживаемых государством отраслях или областях деятельности, где действуют льготные налоговые режимы. Так, ряд налоговых преимуществ получают резиденты Арктической зоны, свободных экономических зон, промышленных парков, налогоплательщики, применяющие специальные режимы в субъектах РФ.
Для чего нужны налоговые льготы? Казалось бы, с точки зрения государства невыгодно предоставлять налогоплательщикам какие-либо послабления. Это не совсем так. Налоговые льготы выполняют важные государственные задачи:
Государственные преференции по налогам предоставляются в порядке, предусмотренном Налоговым кодексом, отдельно для каждого типа налога. Чтобы получить льготу, налогоплательщик при наличии оснований должен об этом заявить путем подачи в налоговую инспекцию заявления или декларации с указанием на применяемые в отчетном периоде преференции. Они должны быть обоснованы документально, в противном случае ИФНС доначислит сумму неуплаченного налога вместе с пенями за просрочку уплаты. Если будет доказано умышленное занижение налоговой базы, то в зависимости от суммы и обстоятельств дела виновное лицо может быть привлечено к административной или уголовной ответственности.
Налоговые льготы могут быть предоставлены в следующих формах:
Федеральные налоговые льготы применяются на всей территории России и устанавливаются Налоговым кодексом:
Региональные, соответственно, распространяются только в пределах конкретных регионов РФ и устанавливаются местными органами власти. Наиболее ярким примером является предоставление налоговых льгот инвесторам, заключившим с региональными властями инвестиционный договор. По условиям этого документа налогоплательщик может получить:
Чтобы получить указанные преференции, инвестор обязан вложить собственные или заемные средства в создание, реконструкцию или модернизацию производственных мощностей в сфере обрабатывающей промышленности региона. Срок предоставления налоговых льгот, как правило, привязывается к периоду окупаемости инвестиционного проекта.
Налоговое законодательство РФ предусматривает ряд налоговых льгот для компаний, осуществляющих деятельность в определенных сферах экономики. Приведем некоторые из них.
Эта категория налоговых преференций распространяется на компании, осуществляющие добычу из недр обессоленной, обезвоженной и стабилизированной нефти. Основной налог, который уплачивают нефтедобывающие предприятия, — это НДПИ. Налоговый кодекс предусматривает возможность обложения добытых полезных ископаемых по ставке 0 % (0 рублей) в следующих случаях:
Нефтяные и нефтетранспортные компании уплачивают НДС по ставке 0 % в отношении услуг по транспортировке и перевалке нефти при экспорте.
С 2021 года IT-компании могут применять следующие налоговые льготы:
Чтобы воспользоваться льготами, компания должна:
Консалтинговая компания RUSTAX оказывает помощь по вопросам применения и расчета налоговых льгот для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
RUSTAX подберет налоговые льготы для юридических лиц и ИП по всем видам платежей в бюджет, а также поможет реализовать возможность их использования.
Клиенты RUSTAX получат все положенные им по закону льготы, которые возможно применить в соответствующей сфере деятельности. При необходимости подберем выгодный режим налогообложения или субъект РФ с наиболее благоприятным налоговым климатом.
Сэкономленные за счет налоговых льгот средства можно направить на развитие бизнеса, что в итоге увеличит прибыль. Проконсультируйтесь у нас, чтобы узнать о законных способах снизить налоги.
успешной работы
общий стаж партнеров в налоговых органах
сэкономленных средств
средняя стоимость проектов – нам доверяют
Экономим Ваше время, как своё – за счёт гибкой структуры и небольшого штата многие услуги выполняем быстрее, чем другие компании.
Среди наших клиентов – лица-представители списка FORBES и компании, входящие в рейтинг РБК-500.
Узкая специализация без распыления сил – Вы получите помощь специалистов, знающих всё о налогах от А до Я.
Гарантия на услуги - возврат суммы документально подтверждённых убытков, возникших по нашей вине в пределах суммы контракта.
Опыт налогового администрирования крупнейших налогоплательщиков России металлургической, химической, газовой и других отраслей.
Активное участие управляющего партнера в проектах.
Клиенты
Партнёры
ОТЗЫВЫ
И.А. Гордюшев
Генеральный директор ООО «Альянс-Энерджи»
27.07.2020 г.
Уважаемая Ольга Николаевна!
Общероссийская общественная организация «Ассоциация молодых предпринимателей» выражает Вам, спикерам Юлии Шестовой и Андрею Бычене искреннюю благодарность за проведенный семинар «Налоговый контроль: основные тенденции и перспективы развития, актуальная практика разрешения споров», который состоялся 05.02.2019 года.
Хотим отметить, что программа мероприятия получилась насыщенной и интересной, что, без сомнения, отметили все участники семинара. Знания о налоговом контроле помогут минимизировать риски и сохранить налоговую безопасность организации.
Благодарим за творческое отношение к своей работе, энтузиазм, профессионализм и доброжелательность.
Надеемся на дальнейшее взаимовыгодное и плодотворное сотрудничество.
Желаем процветания, развития и больших успехов!
Д. Л. Кравченко
Председатель Президиума Общероссийской общественной организации «Ассоциация молодых предпринимателей»
Уважаемый Алексей Витальевич!
Компания «ГАРАНТ» от всей души поздравляет коллектив Вашей компании и выражает глубокую благодарность за сотрудничество!
За годы совместной работы у нас сложились крепкие партнерские отношения в сфере правового и налогового консалтинга. Мы высоко ценим профессиональный уровень сотрудников ООО «РУС НАЛОГ КОНСАЛТИНГ» и надеемся на дальнейшую плодотворную совместную работу!
Мы сердечно поздравляем коллектив компании и лично Вас с наступающим 2020 годом!
Желаем больших успехов и побед в новом году!
Д. В. Першеев
декабрь 2019 года
Настоящим письмом ООО «Дальнегорский ГОК» рекомендует консалтинговую компанию RusTaxConsulting как стабильного и высокопрофессионального партнера в сфере налогового сопровождения и аудита.
Сотрудники компании не только оказывают нам правовую поддержку в вопросах налогообложения, но и представляют наши интересы в налоговых органах.
Специалисты RusTaxConsulting ответственно подходят к поставленным задачам и решают возникающие вопросы качественно и оперативно. За время сотрудничества все совместные проекты имели успешный и эффективный результат.
Д. Н. Рачков
Генеральный директор ООО «Дальнегорский ГОК»
24 июля 2020 г.
Уважаемый Алексей Витальевич!
ООО «Карелия Палп» выражает благодарность за помощь в консультировании по различным вопросам налогового законодательства.
Нет сомнения, что огромный опыт работы сотрудников в налоговых органах РФ в сочетании с высоким профессионализмом позволит вашей компании справиться с любой даже самой сложной задачей в области налогов и налогообложения.
Желаем успехов, процветания и надеемся на дальнейшее взаимовыгодное сотрудничество!
С уважением, А. Г. Гусев
Первый заместитель Генерального директора - финансовый директор ООО «Карелия Палп»
10 июля 2020 г.
Руководство ООО «НТЦМ» благодарит специалистов компании RusTaxConsulting Ивана Лузана и Андрея Быченя за профессиональный подход, коммуникабельность, оперативное решение вопросов, возникающих в процессе работы, а также за высокое качество оказываемых услуг.
Желаем вашей компании дальнейшего процветания.
И. Б. Халецкий
Генеральный директор ООО «НТЦМ»
9 июля 2020 г.
Уважаемые коллеги!
Общество с ограниченной ответственностью «Октава» выражает искреннюю благодарность ООО «РУСТАКС» за успешное представление наших интересов в налоговых органах и помощи в разрешении спорных вопросов. Коллектив Вашей компании имеет высокий уровень профессионализма и ответственности, что привело нас к закономерной деловой победе! Надеемся на совместную плодотворную работу в дальнейшем и на укрепление существующих отношений.
Желаем Вашей компании процветания и успехов!
С уважением, Д. Н. Тросиненко
генеральный директор ООО «Октава»
ООО «ЯГО» выражает благодарность команде RUSТАХ за регистрацию компании и выбор зоны с наиболее низкой налоговой нагрузкой для IТ-деятельности. Благодарим за оперативное консультирование по вопросам налогообложения и рады продолжать сотрудничество!
Желаем успехов!
Ю. А. Кононов
генеральный директор ООО «Яго», г. Москва
10 марта 2021 г.
Международная В2В выставка обуви, сумок, аксессуаров, кожи, комплектующих и оборудования MosShoes благодарит компанию RusTaxConsulting в лице Управляющего партнера Алексея Ушмодина за участие в онлайн конференции «РОССИЙСКИЙ РЫНОК ОБУВИ И АКСЕССУАРОВ. НОВАЯ РЕАЛЬНОСТЬ. ОЦЕНКИ. РЕШЕНИЯ», которая прошла 23 апреля 2020 года.Глубокая экспертиза Алексея в вопросах налоговых льгот и практический подход получили высокую оценку слушателей конференции.Мы уверены в продолжении сотрудничества с компанией RusTaxConsulting в рамках других проектов, реализуемых выставкой MosShoes.
С уважением, Николаева Ольга
Директор по маркетингу, рекламе и PR
Международная В2В выставка обуви, сумок, аксессуаров, кожи и комплектующих MosShoes